Sankcije
• Z globo od 1.600 do 25.000 eurov se kaznuje za prekršek poročevalska finančna institucija, če (400.b člen ZDavP-2):
1. ne izvaja postopkov dolžne skrbnosti in ne zbira informacij, za katere se zahteva poročanje (prvi odstavek 255.b člena);
2. ne vodi dokumentacije, iz katere so razvidni postopki, po katerih je zbrala informacije, oziroma je ne hrani skladno z določbami tega zakona (četrti odstavek 255.b člena);
3. pristojnemu organu ne sporoča informacij glede računov, o katerih se poroča, ali jih ne sporoča pravočasno ali pri sporočanju navede neresnične, nepravilne ali nepopolne informacije ali v sporočilu ne navede ustrezne valute oziroma ne sporoči, da v zadevnem koledarskem letu ni identificirala računov, o katerih se poroča (prvi, drugi in tretji odstavek 255.č člena in drugi odstavek 255.f člena).
• Z globo od 400 do 4.000 eurov se za prekrške kaznuje tudi odgovorna oseba poročevalske finančne institucije Slovenije.
• Z globo od 1.600 do 25.000 eurov se za prekrške kaznuje družba za upravljanje oziroma upravljavec, ki upravlja investicijski oziroma pokojninski sklad brez pravne osebnosti.
• Z globo od 400 do 4.000 eurov se za prekrške kaznuje tudi odgovorna oseba družbe za upravljanje oziroma upravljavca, ki upravlja investicijski oziroma pokojninski sklad brez pravne osebnosti.